一、2014年预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　１．全市

　　（１）收入预算。２０１４年，全市一般公共预算收入８６０．６１亿元，完成调整预算（以下简称“完成预算”）的１０１．２％，比上年增长（以下简称“增长”）８．６％。其中：税收收入７９５．７３亿元，完成预算的１００．９％，增长８．５％；非税收入６４．８８亿元，完成预算的１０４．６％，增长９．８％。

　　按照现行财政体制计算，全市一般公共预算收入加上地方政府债券收入２８亿元、转移性收入１６９．６２亿元（其中：中央税收返还等返还性收入７５．４３亿元，上级补助收入７６．７４亿元，调入资金８亿元，上年财政净结余９．４５亿元），２０１４年全市一般公共预算可用资金为１０５８．２３亿元。

　　（２）支出预算。２０１４年，全市一般公共预算支出１０００．８６亿元，完成预算的１０９．６％，增长６．５％，同口径调整地方政府债券安排的支出后，实际增长６．３％；地方政府债券还本６亿元；转移性支出５１．３７亿元，其中：出口退税专项上解等上解支出４３．１１亿元，安排预算稳定调节基金５亿元，结转下年３．２６亿元。

　　全市一般公共预算支出中，部分重点支出完成情况为：教育支出１５９．６２亿元，完成预算的１０２．２％，增长７．５％；科学技术支出４２．８２亿元，完成预算的１０９％，增长１４％；农林水支出８１．９６亿元，完成预算的１３９．３％，增长２％；文化体育与传媒支出１６．９１亿元，完成预算的１１５．５％，增长２１．６％；社会保障和就业支出９４．６５亿元，完成预算的９４．９％，负增长３％，主要是按照省政策规定，年初安排的企业退休人员社区综合补贴中部分资金改由社保基金列支等原因（市级亦同），调整此因素后增长９％；医疗卫生与计划生育支出７４．６１亿元，完成预算的１１３．２％，增长１０．５％；节能环保支出１９．０８亿元，完成预算的２７８．３％，增长２８．８％。

　　２．市级

　　（１）收入预算。２０１４年，市级一般公共预算收入和分享收入１７６．３７亿元，完成预算的９８．８％，增长４．２％，其中：市级一般公共预算收入７４．６３亿元，完成预算的９７．９％；金融营业税等区代收的三税收入４０．７７亿元，完成预算的９３．７％；市级分享收入６０．９７亿元，完成预算的１０３．９％。市级收入未完成预算的主要原因是金融保险业税收下滑高于预期、部分行业营改增后减收以及一次性收入减少。

　　按照现行财政体制计算，市级一般公共预算收入和分享收入加上地方政府债券收入２８亿元、转移性收入１５２．９２亿元（其中：返还性收入３０．５１亿元，下级上解收入３５．１５亿元，上级补助收入７６．７３亿元，调入资金２．５２亿元，上年财政净结余８．０１亿元），市级一般公共预算可用资金为３５７．２９亿元。

　　（２）支出预算。市级一般公共预算支出２０３．９２亿元，完成预算的１０１．３％，增长３．５％，同口径调整地方政府债券安排的支出后，实际增长３．３％；地方政府债券还本３亿元；转移性支出１５０．３７亿元，其中：上解支出１０．０９亿元，补助下级支出１２４．８９亿元，转贷地方政府债券支出９亿元，安排预算稳定调节基金５亿元，结转下年１．３９亿元。

　　市级一般公共预算支出中，部分重点支出完成情况为：教育支出２７．５７亿元，完成预算的１０１．９％；科学技术支出５．１３亿元，完成预算的８５．５％，主要原因是实施竞争性分配后，约１．１亿元改列补助下级支出，主要用于“智团创业”等中小企业扶持和专利申请补助等知识产权激励工作；农林水支出６．５１亿元，完成预算的１１４．１％；文化体育与传媒支出６．９９亿元，完成预算的１５２．７％；社会保障和就业支出１８．８３亿元，完成预算的９３．８％；医疗卫生与计划生育支出１１．９亿元，完成预算的１０４％；节能环保支出１．７亿元，完成预算的１００．３％。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　１．全市

　　２０１４年，全市政府性基金预算收入６７６．５６亿元，完成预算的１０２．４％，负增长９．５％；加上上级补助收入４．７亿元和上年结转１６４．５１亿元，全市政府性基金预算可用资金为８４５．７７亿元。全市政府性基金预算支出６２０．０６亿元，完成预算的９１．１％，负增长１８．９％；调出资金７．４亿元；结转下年２１８．３１亿元。

　　２．市级

　　２０１４年，市级政府性基金预算收入２３４．８３亿元，完成预算的１１１．６％，增长９．５％；加上上级补助收入４．７亿元、下级上解收入２３．５２亿元和上年结转４５．０２亿元，市级政府性基金预算可用资金为３０８．０７亿元。市级政府性基金预算支出１４２．３４亿元，完成预算的８３．９％，负增长１．５％；补助下级支出６０．５１亿元；调出资金２亿元；结转下年１０３．２２亿元。

　　（三）市级社会保险基金预算执行情况

　　２０１４年，市级社会保险基金预算收入２８９．０５亿元，完成预算的１１７．３％；上年结转４４７．２２亿元。市级社会保险基金预算支出１８８．０２亿元，完成预算的９８．９％；结转下年５４８．２５亿元。

　　（四）市级国有资本经营预算执行情况

　　２０１４年，市级国有资本经营预算收入２．０１亿元，完成预算的１３６．３％；加上上年结转０．７４亿元，市级国有资本经营预算可用资金为２．７５亿元。市级国有资本经营预算支出２．２亿元，完成预算的９９．５％；结转下年０．５５亿元。

　　（五）落实市人大预算决议有关情况

　　２０１４年，按照市十四届人大四次会议关于预算报告决议的有关要求和审查意见，改革创新，克难奋进，扎实推进各项财政工作。

　　１．发挥财政职能，推动经济社会转型发展。围绕“六个加快”战略和“双驱动四治理”决策部署，调整、整合各类财政资金，保障经济社会转型发展“三年行动计划”重点项目资金需求。支持“五水共治”、轨道交通、城市快速路、“三改一拆”等重大项目和重点工作。加大对“三农”、教育、文化体育、社会保障和就业、公共医疗等基本民生支出和政府“十方面实事工作”保障力度。推进战略性新兴产业和现代服务业加快发展，推动工业稳增长调结构促发展和外贸稳增提质促效。

　　２．稳步推进改革，提升财政管理能力水平。稳步推进以风险管理为导向的税收征管改革，提升征收管理质效。积极稳妥推进预决算公开，公开范围进一步扩大，公开内容进一步细化。制定《宁波市市级财政专项资金管理暂行办法》和《宁波市市级部门预算结余和结转资金管理暂行办法》。制定机关会议费、差旅费、培训费等公务支出管理制度，“三公”经费同比下降３０．３％。稳步推进国库支付电子化管理改革，启动政府向社会力量购买服务改革。制定出台《宁波市政府性债务管理暂行办法》和配套制度，开展地方政府性债务甄别工作，积极防范财政风险。

　　３．认真办理代表建议，落实审计整改意见。对于市人大代表提出的财政预算相关建议，根据会议决议精神，认真落实代表建议办理责任，及时主动加强沟通，积极回应代表要求，提升办理工作水平，面商率和代表满意率均达到百分之百。对于２０１３年度同级审计反映的问题，根据市人大常委会决议要求，积极落实整改。将市级财政专项资金统一纳入部门预算管理，提高部门预算完整性和年初预算到位率；优化财政转移支付结构，提高一般性转移支付占比；规范地方水利建设基金等税费的减免审批制度，大力清理往年陈欠税款。

　　在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算管理中还存在一些亟须进一步研究解决的困难和问题。主要是财政收入增速趋缓，财政支出刚性不减，保持财政收支平衡的难度日益凸显；预算管理的科学性、规范性、系统性还需加强，财政支出的结构和方式有待进一步调整优化；部分地区在政府性债务问题及收支矛盾突出的同时，防范和化解财政风险的机制尚未形成。对于这些困难和问题，需要我们进一步深化改革、完善机制、强化管理，切实加以解决。

　　二、2015年预算草案

　　我市编制２０１５年预算的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，按照加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度的要求，进一步改进预算管理制度，完善政府预算体系，调整和优化财政支出结构，深入推进专项资金管理改革，提高财政资金使用绩效，规范地方政府债务管理，积极稳妥推进预算公开，进一步发挥财政职能作用，推动全市经济社会加快转型发展。

　　（一）２０１５年财政重点收支政策

　　１．完善财政收入制度，规范预算分配秩序。切实加强税收征管，做到依法征收、应收尽收，不收过头税。密切关注并推进“营改增”等各项税制改革，落实对小微企业的税收优惠政策。清理规范税收等优惠政策，清理整顿越权减免税收或通过财政列支方式变相减免税收行为。继续清理规范行政事业性收费和政府性基金。

　　２．支持经济转型升级，促进发展方式转变。落实好积极的财政政策，推进经济社会转型发展“三年行动计划”实施。加快实施创新驱动发展战略，健全技术创新引导支持机制。创新财政资金使用方式，通过设立产业发展基金等市场化模式，引导带动金融资本和社会资本投资工业和信息化、电子商务、战略性新兴产业、旅游产业等领域。加大外贸发展扶持力度，支持培育外贸竞争新优势。加大节能环保投入力度，加快节能技术改造和淘汰黄标车，支持推广新能源汽车。

　　３．持续加强民生保障，推动生活品质提升。实施新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险制度并轨，健全城乡居民大病保险制度，推进巨灾保险试点；根据物价水平等因素，适当提高企业退休人员等人群的基本养老金标准；完善就业创业扶持政策；推进机关事业单位工资调整和养老保险制度改革。深化公立医院综合改革，提高基本公共卫生服务补助标准；支持基层医疗机构体系建设和实施基本药物制度。推进基础教育重大课程改革和多样化发展；支持中职重点专业建设、企业职工培训、民办教育和社区教育发展；继续开展高校重点专业、重点学科、协同创新中心建设。加强公共文化服务体系建设，推进文化产业发展。

　　４．健全财政支农政策，促进农业可持续发展。围绕重点水利工程、高标准农田及粮食功能区、幸福美丽新家园、农村生活污水处理等“三年行动计划”项目，进一步加大农业、农村基础设施投入。继续促进现代农业发展，支持农业综合开发、现代农业园区、现代种业等各类产业项目。提高农村生态建设投入，加大四明山区域转移支付力度，提高生态公益林补助标准，推进修复振兴浙江渔场，支持森林宁波建设、海洋开发保护、水环境整治等工作。加大政策性农业保险保费补贴和为农服务保障力度。

　　５．严格控制一般性支出，建设节约型政府。认真贯彻落实中央八项规定，严格执行《宁波市党政机关厉行节约反对浪费规定》。坚持从严从简，勤俭办一切事业，建设节约型机关。政府性楼堂馆所一律不得新建，严格规范党政机关办公用房管理。财政供养人员只减不增，“三公”经费只减不增。严格控制差旅、会议、活动等公务支出，严格执行经费开支范围、标准及相关审批管理制度。完善节庆、赛事活动等财务预算管理制度，建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制。

　　（二）２０１５年一般公共预算草案

　　１．全市

　　（１）收入预算。２０１５年，拟安排全市一般公共预算收入同口径比上年８６０．６１亿元增长８％，加上转列一般公共预算的政府性基金［注：按照《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔２０１４〕３６８号）要求，从２０１５年起，将政府性基金中用于提供基本公共服务以及主要用于人员和机构运转等方面项目收支转列一般公共预算，具体包括地方教育附加、水利建设基金、从地方土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金、残疾人就业保障金、文化事业建设费、森林植被恢复费等１１项基金。为此，２０１５年一般公共预算收支增幅为与相应调整后的２０１４年预算执行数比较；同口径增幅为不含转列政府性基金的原口径增幅。２０１５年政府性基金预算增幅为与相应调整后的２０１４年预算执行数比较。］后，为９９１．７６亿元，增长６．６％。按照现行财政体制计算，全市一般公共预算收入加上转移性收入１８１．２６亿元（其中：返还性收入８７．１５亿元，上级补助收入７７．６１亿元，调入资金１２．５亿元，调入预算稳定调节基金４亿元），全市一般公共预算可用资金为１１７３．０２亿元（不含地方政府债券收入）。

　　（２）支出预算。根据收入预算情况，拟安排２０１５年全市一般公共预算支出１０３６．９亿元，增长６．５％，同口径增长７．６％；地方政府债券还本１５亿元；上级专项补助安排的支出６７亿元；转移性支出５４．１２亿元，均为上解支出。

　　全市一般公共预算部分重点支出科目安排情况为：教育支出１９０．２６亿元，增长５％，同口径增长８％；科学技术支出４６．０８亿元，增长９．３％；农林水支出８４．０６亿元，负增长１．９％，同口径增长８％；文化体育与传媒支出１８．６５亿元，增长８．４％，同口径增长８．６％；社会保障和就业支出１０７．８２亿元，增长１２．８％，同口径增长１１％；医疗卫生与计划生育支出７６．４８亿元，增长８．５％；节能环保支出１６．２７亿元，增长１２．２％。

　　２．市级

　　（１）收入预算。２０１５年，拟安排市级一般公共预算收入和分享收入同口径增长６％，加上转列的政府性基金后，为１９７．４２亿元，增长３％。其中：一般公共预算收入８８．３９亿元，负增长１．８％，同口径增长４．５％；金融营业税等区代收的三税收入４３．２亿元，增长６％，市级分享收入６５．８３亿元，增长８％。按照现行财政体制计算，市级一般公共预算收入和分享收入加上转移性收入２８２．１５亿元（其中：返还性收入８７．１５亿元，下级上解收入１０６．８１亿元，上级补助收入７７．６１亿元，调入资金６．５８亿元，调入预算稳定调节基金４亿元），市级一般公共预算可用资金为４７９．５７亿元（不含地方政府债券收入）。

　　（２）支出预算。根据收入预算情况，拟安排２０１５年市级一般公共预算支出１９３．６１亿元，增长４．９％，同口径增长４．８％；地方政府债券还本３．５亿元；上级专项补助安排的支出６７亿元；转移性支出２１５．４６亿元，其中：返还性支出５１．７２亿元，上解支出５３．２６亿元，补助下级支出１１０．４８亿元。

　　市级一般公共预算部分重点支出科目安排情况为：教育支出３０．３３亿元，增长４．１％，同口径增长６．１％；科学技术支出５．３７亿元，增长８％；农林水支出７．０１亿元，负增长２．３％，同口径增长６．６％；文化体育与传媒支出７．５８亿元，增长９．９％；社会保障和就业支出１８．７６亿元，增长７．２％，同口径增长６．９％；医疗卫生与计划生育支出１２．４４亿元，增长９．５％；节能环保支出２．１３亿元，增长４２．６％。

　　（三）２０１５年政府性基金预算草案

　　１．全市

　　２０１５年，拟安排全市政府性基金预算收入４９５．５２亿元，负增长１８．３％，主要是预计２０１５年土地出让收入下降较多（市级亦同）；加上上级补助收入２．８６亿元及上年结转２１８．３１亿元，全市政府性基金预算可用资金为７１６．６９亿元。拟安排２０１５年全市政府性基金预算支出５３９．２６亿元，负增长２．５％；调出资金１２．５亿元，结转下年１６４．９３亿元。

　　２．市级

　　２０１５年，拟安排市级政府性基金预算收入１５４．９９亿元，负增长２９．４％；加上上级补助收入２．８６亿元、下级上解收入１１．６亿元及上年结转１０３．２２亿元，市级政府性基金预算可用资金为２７２．６７亿元。拟安排２０１５年市级政府性基金预算支出１５０．１８亿元，增长１１．９％；补助下级支出７８．０４亿元，调出资金６．０８亿元，结转下年３８．３７亿元。

　　（四）２０１５年社会保险基金预算草案

　　１．全市

　　２０１５年，拟安排全市社会保险基金预算收入４３７．３４亿元，负增长７．６％，主要是预计２０１５年被征地人员养老保障与企业职工基本养老保险制度衔接政策因素的影响减弱，一次性补缴收入同比减少（市级亦同）；上年结转８８４．０２亿元。拟安排全市社会保险基金预算支出３５１．０２亿元，增长２１．２％；结转下年９７０．３４亿元。

　　２．市级

　　２０１５年，拟安排市级社会保险基金预算收入２７８．９３亿元，负增长３．５％；上年结转５４８．２６亿元。拟安排市级社会保险基金预算支出２２９．１２亿元，增长２１．９％；结转下年５９８．０７亿元。

　　（五）２０１５年国有资本经营预算草案

　　１．全市

　　２０１５年，拟安排全市国有资本经营预算收入２．７１亿元，负增长１６．５％，主要是２０１４年清算、产权转让等一次性收入较多；加上上年结转０．５６亿元，全市国有资本经营预算可用资金为３．２７亿元。拟安排全市国有资本经营预算支出３．２６亿元，负增长６．８％；结转下年０．０１亿元。

　　２．市级

　　２０１５年，拟安排市级国有资本经营预算收入２．５２亿元，增长２５．５％，主要是市级国有资本收益收取范围扩大及上缴比例从５％提高到１０％；加上上年结转０．５５亿元，市级国有资本经营预算可用资金为３．０７亿元。拟安排市级国有资本经营预算支出３．０６亿元，增长３９．３％；结转下年０．０１亿元。

　　【下转第7版②】