木须虫 

    近日，浙江杭州。前一段时间蒋先生的父亲去世了，蒋先生说自己的父亲在多家银行有存款，加起来有两三百万元。现在他要继承这笔遗产遇到了一些麻烦，这些存款有的他不知道密码，有的连存单也找不到了，而他的母亲患有阿尔兹海默病也提供不了线索。于是蒋先生来到公证处，被告知必须用公证处指定的方法，但办理公证的材料他提供不出来（5月10日上游新闻）。

    因为死亡，生前事未能及时处置的问题很常见，特别是个人银行账户及资金没有向亲人交待，有一定的普遍性。由于账户是个人所有，其信息为隐私信息，受到保护，银行一般会拒绝他人哪怕是逝者亲属的查询。同时，因为所有人死亡，账户里的资金属于遗产，需要重新确定权属才能分配。因此，一直以来，银行的做法是，要求账户的继承人履行完遗产处分程序并出具公证手续，才能取出资金完成分配。

    不否认银行的这些做法能够充分保障账户所有人的权利，但是过于机械与死板，反而不利于操作，也缺失人性化考量。如像蒋先生遭遇的“公证难”，就有相当的普遍性，成为支取遗款的“拦路虎”。

    我们应当创造死亡账户人关联权利人查询和提取账户资金的便利，不能简单当成遗产继承来处理，多途径破解当前的遗款查询与提取难题。

    其一，简化小额遗款的支付手续。银行严格死亡账户人的管理，初衷是规避遗款继承纠纷，但严格与实务操作的弹性并不相悖，在一定额度内，完全可以相信死亡账户继承人内部可以妥善处理，有必要降低继承公证证明的门槛。2021年2月，央行联合银保监会发布新规，继承人去银行提取一万元以下的继承款，不需要出具继承公证。此项规定大大简化了小额继承款的提取手续。这种人性化措施，不但需要落实好，还应根据经济社会的发展逐步提高额度。

    其二，实行账户资金的前置处分。在银行服务中，引入账户预嘱处理约定服务，由账户所有人在生前按规定的程序，对其死亡或者遭遇突发事故时，账户资金支取、处分作出条件化授权，指定可支取人，通过处分前置，绕过事后可能面临的繁冗程序，实现便利支付处置。