严勇杰 绘

    面对居高不下的房价，小夫妻要靠自己买一套房，实在不容易。一些疼爱子女的父母“义不容辞”地掏出积攒下来的血汗钱“赞助”他们，甚至直接把自己的房子给子女。不过，父母们也有不少顾虑：他们出的钱是赠与还是借贷？算自己孩子的，还算小夫妻的共有财产？万一婚姻有变数，自家的财产会不会被稀释？昨天，记者听宁波永欣公证处的公证员赵越说起了近期碰到的三件事，都和父母、子女、房子相关。

    A 丈母娘想拿150万元提前给女儿女婿还房贷

    孙女士带着27岁的女儿找到了赵越，说了自己的诉求。“2015年，女儿女婿领了结婚证后买了一套房子，房产证上写了女儿女婿两人的名字。目前，还有150万元按揭贷款没还，每月要还1万多元。小两口的收入大多数用来还房贷了，而女婿家里也没什么能力来帮他们了。我们夫妻还有存款，心想就一个女儿，想给她150万元，把房贷一次性提前给还了。之前，我们也隐约和女婿提过这个意向，他自然很高兴。不过，我们做父母的，有自己的担心。”

    听到这里，赵越明白了孙女士的担心。几乎每个当事人在掏钱赞助子女买房或还贷时都有个想法——给自己孩子没问题，可万一婚姻有变数，被女儿女婿分走一半就不愿意了。

    果然，孙女士说，如果让女儿女婿打借条，女儿没意见，女婿心里肯定不痛快，反而会伤了一家人的情分。如果伤情分，自己拿钱出来，就是好心办坏事了。

    “我想找个体面又实惠的方法。”孙女士说：“如果他们今后婚姻有问题，这钱不被女婿分走，还是算我们或者女儿的。处理过程中，又不伤了和女婿的情分。”

    支招:女儿出面写借条并进行保全公证

    赵越给孙女士母女俩分析了利弊。

    父母出资给子女还贷的行为，根据个案情况的不同，在性质上会认定为赠与关系或者借贷关系进行处理。如果没有借贷凭证等证据，在现实中今后如发生争议，通常按照赠与来处理。

    也就是说，孙女士拿出150万元给女儿女婿提前还贷，如果没有借条等凭证，多半会按照赠与来处理。如果认定为赠与，那么是赠与给女儿一人，还是赠与给女儿女婿两人，也很难说清。孙女士如果直接将150万元转入女儿女婿指定的还款账户，今后，女儿女婿如果离婚，这150万元极有可能认定为是对夫妻双方的赠与。

    要有借贷凭证，最直接的方法是打借条。但现实情况是，女儿愿意打借条，可女婿不乐意，甚至会因为这事影响一家人的感情。

    最后，赵越给的建议是由孙女士将150万元通过银行转账转入指定的还款账户，并再由女儿出面写一张借条给孙女士，并在公证处进行保全证据的公证。

    孙女士通过银行进行了转账并保留了转账的凭据，女儿爽快地写下借条。赵越说，这是相对而言较为折中的办法。有银行转账的凭据及这份借条，可以证明这孙女士夫妇借了150万元给女儿，双方是借贷关系，而非赠与。借款的只有孙女士女儿一个人，女婿并不知情，不伤情分。

    这会被认为是夫妻共同债务吗？赵越明确答复：根据《婚姻法》相关司法解释关于夫妻共同债务的规定及结合借款凭证、借款的用途等因素，虽然借条上只有女儿一个人的名字，但所借款项用于偿还女儿女婿共同居住生活用房的提前还贷，女婿分享了此债务带来的利益，这150万元应被认为是夫妻共同债务。如果小夫妻今后离婚，丈夫也要承担一半的债务。

    通俗地说，孙女士的这150万元，不会被视为对女儿女婿的共同赠与，那么也就不会存在因小夫妻离婚而被女婿白拿去一半的风险。而且，因为借款并立下借条，经公证后，借款的事实得到了公证证明，证明力加强，也可以有效预防今后万一双方起纷争，女婿质疑借款事实的风险。

    B 夫妻俩想把价值300万元的房子给独生女儿

    丁先生和妻子两人找到赵越，也是为房子的事发愁。“我们名下有套学区房，价值300万元左右。外孙现在5岁了，想过户给女儿，这样，孩子读小学能算是‘一表生’。可是，现在年轻人，可能今天还恩恩爱爱的，明天一个不高兴就离婚了。我们就怕，万一以后女儿女婿离婚，这房子会不会被女婿分走一半？毕竟，我们也是辛辛苦苦才买下这套房子的。”

    支招：过户给女儿，以赠与的形式成本最高

    赵越给丁先生夫妇做了一番分析。

    这套房子要过户到女儿名下，有三种途径：第一种是通过商品房买卖的形式，第二种是赠与，第三种是继承。

    如果通过商品房买卖的途径，把房子过户的话，这套房子因为在婚内购置取得，会被认为是女儿女婿的夫妻共同财产。如果女儿女婿离婚，这套房子的确会作为共同财产被分割的。当然，女儿和女婿之间也可以作财产约定，约定这套房产完全归女方个人所有。

    商品房买卖这种形式的好处是，过户费用低。缺点也很明显，如果小两口不做财产约定，会被认为是夫妻共同财产；约定的话，可能伤和气。另外，房子过户后，丁先生和妻子也无法决定女儿女婿的做法。

    如果夫妇俩通过赠与把房产赠送给女儿，并明确表示为赠与女儿个人所有，但是这种做法则面临着一笔不小的费用。

    很多人可能疑惑，父母把房产送给子女怎么还要交费，实际上，这笔费用还不低。在宁波，赠与公证费是按照房屋估价的1%、0.8%、0.6%等比率累进递减收费，此外，房屋过户交易环节上还有契税（3%）、印花税（0.05%）等。

    有人算过，以一套市值300万元的普通住宅为例，赠与需要缴纳的相关费用在11万元左右。而且这处房产今后转卖的话，还要面临高额的费用。“因为房子是通过赠与取得的，相当于初置的成本基本是0元。转让的时候，要缴纳20%的个人所得税，按出售价格计算，假定300万元的话，就需要缴纳60万元的个人所得税。”

    当然，夫妇俩可以通过立遗嘱的形式，指定这套房子归女儿个人所有。这样的好处是，根据现行的法律法规，契税暂免征收，而且遗产税没有落地，房子今后也仅归女儿所有。坏处是，需要等到父母百年以后才能实现，赶不上外孙户口及时迁入学区房，读上理想的学校。

    总结一下，父母要把房子留给子女，从目前来看，过户成本从高到低依次为赠与、买卖、继承。考虑到过户时间、费用等因素，最后，这对夫妇通过买卖的形式把房子过户给女儿女婿，也没有收他们的钱，实际上相当于送给他们了。

    C 老人把财产都留给儿子媳妇

    陈阿姨找到赵越，要把名下一套房子和40多万元股权都给留三儿子。“在公证询问过程中，我问阿姨，是只留给儿子，还是媳妇也有份。”赵越说，毕竟很多父母都希望财产只给自己的女儿、儿子，而媳妇、女婿没份。

    “媳妇当然有份，媳妇也是自家人。”陈阿姨毫不犹豫地说：“儿子媳妇结婚后，一直感情很好。媳妇待我也好，我老了，也要靠她多照顾我。我的钱和房子，媳妇当然也有份。”

    陈阿姨有多个子女，平时三儿子一家对陈阿姨照顾得最多，相对家里经济条件也差。对于陈阿姨要把房子和股权都留给老三夫妇，几个兄弟姐妹也都一致赞成。

    赵越说，这可以说是他从业以来碰到的很暖心的例子。婆婆和媳妇之间，家中兄弟姐妹之间，都非常和睦有爱，没有计算或防范。当然，这和陈阿姨上了年纪，儿子和儿媳几十年感情深厚密切相关。相比，年轻人的婚姻要不稳定得多，父母也不得不多设一条防线。

    记者 王颖